Sertifikat deposito (CD) dapat menjadi alat yang berharga bagi para penabung yang rajin. CD memungkinkan Anda memperoleh tingkat bunga yang lebih tinggi dibandingkan dengan rekening tabungan tradisional, dan pengembalian Anda dijamin dengan tingkat bunga tetap sepanjang jangka waktu CD Anda. Masalahnya adalah Anda tidak dapat menyentuh uang Anda sampai CD Anda jatuh pace (yaitu, tanpa dikenakan penalti).
Meskipun pendapatan CD bisa besar, ada implikasi pajak yang perlu diingat. IRS memperlakukan pendapatan bunga CD sebagai penghasilan kena pajak, yang harus Anda bayarkan setiap tahun. Namun, ada beberapa cara untuk menyiasati pembayaran pajak atas bunga CD. Lanjutkan membaca untuk mempelajari caranya.
Umumnya, Anda harus membayar pajak atas bunga CD.
Bunga CD di atas $ 10 dianggap sebagai penghasilan kena pajak, dan Anda harus melaporkan penghasilan ini pada pengembalian pajak Anda.
CD memiliki panjang atau istilah yang berbeda-beda. Jangka waktu CD dapat berkisar dari satu bulan hingga lima tahun atau lebih. Terlepas dari jangka waktunya, Anda harus membayar pajak atas bunga yang diperoleh CD Anda.
Jika jangka waktu CD Anda kurang dari satu tahun dan jatuh tempo pada tahun yang sama saat Anda membuka rekening, Anda akan melaporkan penghasilan ini pada pengembalian pajak Anda untuk tahun itu. Namun jika jangka waktu CD Anda mencakup beberapa tahun, Anda akan membayar pajak atas bunga yang Anda peroleh pada akhir setiap tahun. Dalam kasus terakhir, Anda akan melaporkan pendapatan bunga pada beberapa pengembalian pajak berturut-turut.
Biasanya Anda harus membayar pajak atas penghasilan CD Anda terlepas dari bagaimana Anda menerima pembayaran bunga. Misalnya, Anda mungkin memiliki opsi untuk menarik penghasilan bunga Anda sebelum jatuh tempo, atau Anda mungkin mengembalikan bunga tersebut ke akun Anda dan membiarkannya bertambah. Apa pun pilihannya, Anda harus membayar pajak atas penghasilan tersebut.
Baca selengkapnya: Apakah saya harus membayar pajak atas rekening tabungan saya?
Anda biasanya tidak dapat menarik uang dari CD Anda sebelum mencapai jatuh pace. Jika ya, kemungkinan besar Anda harus membayar penalti penarikan awal. Banyak lembaga keuangan membebankan denda ini berdasarkan jangka waktu CD, dengan jangka waktu yang lebih lama menimbulkan biaya yang lebih besar. Melakukan penarikan lebih awal dan membayar biaya yang timbul juga memiliki implikasi pajak.
Anda dapat mengurangi jumlah denda penarikan awal dari penghasilan kena pajak Anda. Misalnya, jika Anda membayar denda penarikan awal sebesar $ 20, Anda dapat mengurangi $ 20 dari pendapatan kotor Anda. Denda penarikan awal yang Anda bayarkan harus dicatat dalam Kotak 2 Formulir 1099 -INT untuk tahun pajak tersebut.
Meskipun Anda biasanya harus membayar pajak atas bunga CD, ada beberapa cara yang dapat Anda hindari atau tunda. Menyimpan CD Anda dalam jenis akun tertentu, termasuk individual retirement account, 529, dan HSA, dapat membantu meringankan beban pajak Anda.
Kontribusi ke rekening pensiun tangguhan pajak, seperti 401 (k) atau individual retirement account tradisional, biasanya dapat dikurangkan dari pajak hingga batas kontribusi. Dan Anda biasanya tidak perlu membayar pajak atas penghasilan Anda sampai Anda melakukan penarikan di masa pensiun.
Untuk menunda pajak atas bunga CD hingga masa pensiun, Anda dapat membuka CD dalam rekening pensiun tangguhan pajak– baik itu rencana yang disponsori perusahaan atau IRA.
Baca selengkapnya: Mengapa CD harus menjadi bagian dari rencana tabungan pensiun Anda
Paket 529 memungkinkan Anda menabung dan berinvestasi untuk biaya pendidikan sambil memanfaatkan manfaat pajak.
Meskipun kontribusi pada paket 529 tidak dapat dikurangkan dari pajak, Anda tidak perlu membayar pajak atas penghasilan yang digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat, seperti uang sekolah, buku, dan perumahan. Meskipun Anda dapat berinvestasi pada sekuritas seperti ETF dan reksa dana dalam 529, Anda juga dapat berinvestasi pada produk yang diasuransikan seperti CD– dan berpotensi menghindari pembayaran pajak atas pendapatan CD tersebut.
Rekening tabungan kesehatan (HSA) menawarkan keuntungan pajak tiga kali lipat: Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak, pertumbuhan bunga bebas pajak, dan distribusi bebas pajak bila Anda menggunakannya untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat.
HSA adalah alat strategis yang dapat Anda gunakan untuk menghemat biaya perawatan kesehatan seperti premi asuransi, resep, peralatan, dan banyak lagi. Namun untuk memanfaatkan HSA, Anda harus memenuhi persyaratan kelayakan tertentu; yang paling penting, Anda harus terdaftar dalam rencana kesehatan dengan biaya rendah.
Seperti paket IRA dan 529, ada berbagai investasi yang dapat Anda beli dalam HSA, dan pilihan Anda bergantung pada lembaga keuangan yang memegang akun Anda. Jika Anda berinvestasi dalam CD dalam HSA Anda, Anda dapat menghindari pembayaran pajak atas bunganya, asalkan Anda menggunakan distribusi untuk membayar biaya yang memenuhi syarat.
Baca selengkapnya: Harga CD terbaik di pasaran saat ini
Jika Anda tidak melaporkan bunga CD atau pendapatan bunga lainnya pada pengembalian pajak Anda, Anda mungkin menerima pemberitahuan Pendapatan yang Tidak Dilaporkan (Pemberitahuan CP2000 Pemberitahuan ini menyoroti perbedaan antara jumlah pendapatan yang Anda laporkan dan jumlah yang dilaporkan ke IRS dari perusahaan Anda dan pihak ketiga lainnya.
Jika Anda tidak melaporkan bunga CD atas pengembalian pajak Anda, Anda akan dikenakan kewajiban membayar pajak terutang, ditambah bunga, sebagai tanggapan atas penerimaan pemberitahuan ini. Jika Anda tidak segera merespons, Anda mungkin harus membayar bunga dan denda tambahan.
Pendapatan bunga dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, artinya pendapatan tersebut tunduk pada tarif pajak pendapatan government dan negara bagian Anda.
Penghasilan CD tunduk pada pajak negara bagian dan bahkan pajak lokal, dan Anda mungkin harus membayar pajak ini tergantung di mana Anda tinggal. Namun tidak semua negara bagian mempunyai pajak penghasilan. Negara bagian lain memiliki struktur pajak yang berbeda-beda, beberapa dengan tarif tetap dan lainnya dengan tarif bertahap. Singkatnya, apakah Anda membayar pajak pendapatan negara atas penghasilan CD dan berapa banyak yang Anda bayarkan bergantung pada tempat tinggal Anda.
