Aturan IRS untuk transaksi aplikasi pembayaran

Venmo adalah platform yang nyaman untuk mengirim, menerima, dan meminta uang. Namun jika Anda menggunakan Venmo untuk jenis transaksi tertentu, Anda mungkin akan dikenakan pajak.

Kabar baiknya adalah transaksi pribadi di system pembayaran biasanya tidak menimbulkan kewajiban pajak. Namun bila Anda menggunakan Venmo untuk tujuan bisnis atau penjualan barang untuk mendapatkan keuntungan, Anda harus mempersiapkan tagihan pajak.

Jika Anda bingung tentang cara kerja pajak di Venmo, teruslah membaca. Anda akan mempelajari transaksi Venmo mana yang dianggap kena pajak oleh Irs dan apa yang perlu Anda ketahui saat menyiapkan pengembalian pajak Anda. Kami juga akan menjelaskan beberapa aturan internal revenue service baru untuk Venmo dan aplikasi pembayaran lainnya yang harus Anda persiapkan pada tahun 2025 dan 2026

Baca selengkapnya: Pengajuan pajak gratis: Cara mengajukan SPT 2024 Anda secara gratis

Saat Anda mengirim uang ke teman dan keluarga menggunakan Venmo, biasanya Anda tidak perlu khawatir tentang membayar pajak atau melaporkan transaksi ke IRS. Namun jika Anda menggunakan Venmo atau platform pembayaran peer-to-peer lainnya, seperti PayPal atau aplikasi Money, untuk pembayaran dan tujuan bisnis, Anda harus melaporkan pendapatan dan membayar pajak atas uang yang Anda terima.

Berikut beberapa contoh transaksi Anda jangan harus melapor ke internal revenue service atau membayar pajak penghasilan atas:

• Teman Anda mengirimi Anda uang melalui Venmo untuk membayar jatah makan atau perjalanan Uber mereka.

• Ibumu Venmos, kamu uang sebagai hadiah ulang tahun.

• Teman sekamar Anda mengirimkan setengah dari uang sewa dan tagihan listriknya kepada Anda melalui Venmo.

Namun jika Anda menggunakan Venmo untuk mengumpulkan pembayaran untuk bisnis kecil atau bisnis sampingan Anda, atau Anda menjual barang untuk mendapatkan keuntungan, Anda perlu melaporkan uang yang Anda peroleh ke internal revenue service dan membayar pajaknya. Berikut beberapa contoh transaksi Venmo yang termasuk dalam persyaratan pelaporan dan memicu kewajiban pajak:

• Anda adalah pemilik bisnis yang menjual kaos elongate dan kerajinan tangan di Etsy dan menerima pembayaran melalui aplikasi pihak ketiga.

• Anda mengajak anjing jalan-jalan atau membersihkan rumah sebagai pekerjaan sampingan, dan klien Anda membayar Anda melalui Venmo atau system serupa.

• Anda seorang pekerja lepas yang dibayar melalui Venmo.

• Anda menjual couch lama Anda dengan harga lebih dari yang Anda bayarkan, dan pembeli Venmos membayar Anda.

Perhatikan bahwa persyaratan pelaporan pajak ini berlaku tidak peduli bagaimana Anda menerima uang yang Anda peroleh. Anda diharuskan melaporkan pendapatan dan keuntungan ke internal revenue service dan membayar pajak atas uang tersebut. Tidak masalah apakah Anda dibayar tunai atau melalui cek, setoran langsung, kartu kredit, atau aplikasi pihak ketiga. Persyaratan ini tidak banyak berubah dari tahun ke tahun.

Namun, di sinilah hal ini menjadi membingungkan: Aturan kapan aplikasi pembayaran diharuskan melaporkan pendapatan Anda ke internal revenue service dan memberi Anda dokumen pajak sedang berubah.

Baca selengkapnya: Bisakah Anda menggunakan kartu kredit di Venmo?

Wajib Pajak yang menerima pembayaran dari aplikasi pihak ketiga seperti Venmo, Zelle, atau PayPal, dan mereka yang menerima pembayaran dari kartu kredit, kartu debit, atau kartu hadiah dapat menerima dokumen pajak yang disebut Formulir 1099 -K. Dalam beberapa keadaan, perusahaan pemrosesan pembayaran atau aplikasi pihak ketiga akan mengirimkan informasi tentang uang yang Anda peroleh ke internal revenue service melalui formulir 1099 -K dan mengirimkan salinannya paling lambat tanggal 31 Januari untuk tahun kalender sebelumnya.

Yang berubah adalah internal revenue service menurunkan ambang pelaporan Formulir 1099 -K untuk Venmo, PayPal, dan aplikasi serupa.

American Rescue Strategy, paket bantuan COVID- 19 yang disahkan pada tahun 2021, mencakup ketentuan yang mewajibkan layanan pembayaran seperti Venmo untuk memberikan formulir pajak 1099 -K kepada pengguna jika mereka memiliki transaksi bisnis sebesar $ 600 atau lebih.

Aturan baru ini awalnya dijadwalkan berlaku pada tahun pajak 2022, tetapi IRS menunda penerapannya karena kekhawatiran akan kebingungan wajib pajak. Misalnya, banyak orang dengan seenaknya menjual barang-barang pribadi, seperti pakaian atau furnitur, dengan harga lebih rendah dari harga yang mereka bayarkan, sehingga tidak menimbulkan tagihan pajak. Namun, banyak orang dapat menerima formulir 1099 -K jika mereka memiliki transaksi serupa yang melebihi $ 600

Pada akhir tahun 2023, IRS mengumumkan akan sekali lagi mendorong kembali ambang batas pelaporan yang lebih tinggi satu tahun lagi dan menerapkan persyaratan yang lebih rendah secara bertahap. Artinya, platform pembayaran hanya perlu mengirimi Anda formulir 1099 -K jika Anda memiliki transaksi pembayaran untuk barang dan jasa yang terjual melebihi $ 20 000 dan lebih dari 200 transaksi (meskipun beberapa negara bagian memiliki ambang batas yang lebih rendah). Anda juga akan menerima 1099 -K jika Anda tunduk pada pemotongan cadangan, yang mungkin diperlukan internal revenue service jika Anda belum memberikan nomor identifikasi pajak yang akurat atau Anda pernah melaporkan dividen atau pendapatan investasi yang kurang di masa lalu.

Sebagai bagian dari pendekatan bertahap, internal revenue service menerapkan ambang batas bawah berikut:

• Untuk tahun 2024 (berlaku untuk pengembalian pajak yang jatuh tempo tanggal 15 April 2025, Anda seharusnya sudah menerima 1099 -K jika pembayaran Anda dari platform pihak ketiga melebihi $ 5 000

• Untuk tahun 2025 (berlaku untuk pengembalian pajak yang jatuh tempo tanggal 15 April 2026, Anda akan menerima 1099 -K jika pembayaran Anda dari system pihak ketiga melebihi $ 2 500

• Untuk tahun 2026 (berlaku untuk pengembalian pajak yang jatuh pace tanggal 15 April 2027, Anda akan menerima 1099 -K jika pembayaran Anda dari platform pihak ketiga melebihi $ 600

Batasan ini berlaku berapa word play here jumlah transaksinya.

Baca selengkapnya: Mendapatkan pengembalian dana? Berikut 5 cara cerdas menggunakannya

Jika Anda wiraswasta dan memperoleh penghasilan bisnis melalui Venmo, atau Anda menjual barang untuk mendapatkan keuntungan, tidak dapat disangkal fakta bahwa Anda akan berhutang pajak government atas uang tersebut. Anda harus melaporkan pendapatan tersebut saat mengajukan pengembalian pajak, meskipun Anda tidak menerima Formulir 1099 -K. Konsultasikan dengan profesional pajak jika Anda memiliki pertanyaan tentang apakah suatu transaksi dihitung sebagai penghasilan kena pajak.

Anda tidak dapat menghindari pajak dengan beralih ke aplikasi pembayaran lain. Platform pembayaran peer-to-peer lainnya, termasuk PayPal, Red stripe, dan Square, tunduk pada aturan yang sama. Dan Anda bertanggung jawab untuk melaporkan uang yang Anda peroleh dan membayar pajaknya, terlepas dari cara Anda dibayar– bahkan jika Anda tidak menerima 1099 -K.

Meskipun demikian, ada beberapa situasi di mana Anda mungkin menghadapi tagihan pajak untuk transaksi Venmo meskipun Anda tidak memiliki kewajiban pajak.

Pastikan pembayaran apa word play here yang dikirimkan teman dan keluarga Anda sebagai hadiah atau penggantian biaya tidak ditandai sebagai “barang dan jasa” secara tidak sengaja. Jika transaksi pribadi yang salah diberi tag melebihi ambang pelaporan untuk tahun tersebut ($ 5 000 pada tahun 2024, Anda dapat diberikan Formulir 1099 -K, meskipun transaksi ini tidak dikenakan pajak. Ditambah lagi, Anda akan membayar biaya transaksi yang seharusnya bebas biaya. Jika seseorang mengirimi Anda pembayaran yang secara tidak sengaja ditandai sebagai barang dan jasa, mintalah mereka menghubungi Venmo untuk memperbaiki kesalahan tersebut.

Biasanya Anda dapat menghindari pembayaran pajak atas transaksi Venmo jika Anda menjual barang dengan harga lebih murah dari yang Anda bayarkan. Jika Anda menjual barang senilai kurang dari $ 5 000, Anda tidak akan menerima 1099 -K untuk tahun 2024 Namun seiring dengan masuknya persyaratan pelaporan baru, Anda akan menerima satu untuk tahun 2025 jika penjualan Anda melebihi $ 2 500 dan satu untuk tahun 2026 jika penjualan Anda lebih dari $ 600

Mendapatkan 1099 -K tidak berarti Anda harus membayar pajak. Misalnya, Anda membayar $ 30 000 untuk mobil Anda dan kemudian menjualnya di Venmo seharga $ 23 000 Bahkan jika Anda menerima 1099 -K dari Venmo, Anda dapat melaporkan kerugian tersebut saat mengajukan pengembalian dan menghindari kewajiban pajak apa word play here. Menyimpan catatan berapa banyak Anda membayar untuk barang apa pun yang pada akhirnya Anda jual sangatlah penting. Tanyakan kepada penasihat pajak untuk memastikan Anda tidak mendapatkan tagihan pajak yang tidak perlu.

Baca selengkapnya: Cara mengajukan pajak sebagai kontraktor independen

Anda diharuskan membayar pajak atas uang yang Anda peroleh melalui Venmo pada tahun 2024, serta tahun pajak lainnya. Namun, IRS telah menunda penerapan ambang pelaporan Formulir 1099 -K yang baru. Sebagian besar pembayar pajak hanya akan menerima formulir pajak 1099 -K untuk tahun 2024 jika mereka menerima pembayaran Venmo lebih dari $ 5 000 untuk barang dan jasa. Namun Anda tetap bertanggung jawab untuk melaporkan pendapatan Venmo di bawah ambang batas ini dan membayar pajak atas uang tersebut, meskipun Anda tidak menerima Formulir 1099 -K.

Aturan pajak $ 600 adalah aturan baru yang pada akhirnya akan mengharuskan aplikasi pembayaran pihak ketiga seperti Venmo, PayPal, dan Aplikasi Tunai untuk mengirimkan Formulir 1099 -K untuk setiap pengguna yang berpenghasilan lebih dari $ 600 di platform selama tahun pajak. Aturan baru ini sedang diberlakukan secara bertahap, jadi pada musim pajak ini, aturan tersebut hanya akan memengaruhi pengguna yang memperoleh penghasilan lebih dari $ 5 000 di platform tersebut. Ambang batas yang lebih rendah sebesar $ 2 500 akan berlaku untuk tahun pajak 2025 sebelum aturan akhir $ 600 berlaku untuk tahun pajak 2026

Anda akan menerima laporan untung dan rugi dari Venmo jika Anda menjual mata uang kripto menggunakan system tersebut. Terlepas dari system apa yang Anda gunakan untuk menjual kripto, keuntungan Anda akan dikenakan pajak keuntungan modal. Anda mungkin dapat mengimbangi sebagian keuntungan Anda melalui kerugian modal, jadi konsultasikan dengan profesional pajak mengenai peraturannya.