Saya pensiun pada tahun 2020 pada usia 60 dan mengambil apa yang saya pahami pada saat itu menjadi maksimum 25 persen tunai bebas pajak dari dua skema pensiun yang berbeda.
Pada saat itu, semuanya ditangani dengan benar. Namun, setelah menerima 2024/ 25 P 60 saya, saya melihat ketidakkonsistenan.
Kedua penyedia yang terdaftar jumlah di bawah tunjangan swelling sum/lump amount dan tunjangan tunjangan kematian (LSDBA).
Satu penyedia secara akurat mencerminkan round figure bebas pajak yang saya terima lima tahun lalu. Yang existed melaporkan angka yang jauh lebih tinggi – ₤ 47 806, bukan ₤ 25 554 yang sebenarnya saya terima.
Perbedaan ini berjumlah ₤ 22 252 tambahan yang dikaitkan dengan penggunaan tunjangan lump sum saya.
Ketika saya menanyakan hal ini dengan perusahaan yang terlibat, mereka menyarankan agar mereka menggunakan formula yang disediakan HMRC untuk mengubah persentase tunjangan seumur hidup yang saya gunakan menjadi angka moneter di bawah aturan baru.
Mereka juga menyatakan bahwa mereka tidak dapat mengubah angka yang dilaporkan tanpa sertifikat transisi atau bukti perlindungan LTA.
Ini menimbulkan kekhawatiran: mengapa saya tampaknya kehilangan kemampuan untuk memanfaatkan ₤ 268 275 tunjangan round figure yang sekarang tersedia di bawah aturan baru?
Seperti yang saya pahami, LTA telah dihapuskan, tetapi batasan pada round figure bebas pajak masih ada.
Namun, tampaknya penarikan saya sekarang dihitung ulang dengan cara yang merugikan saya – meskipun jumlah yang saya terima benar -benar tidak berubah.
Tidak diragukan lagi, banyak pembaca lainnya akan berada di posisi yang sama.
Steve Webb: Gulir ke bawah untuk mengetahui cara menanyakan pertanyaan pensiun Anda
Steve Webb balas: Seperti yang Anda ketahui, pada tahun 2023/ 24 ada batas seumur hidup sebesar ₤ 1 073 100 tentang jumlah penghematan pensiun yang dapat Anda bangun sementara mendapat manfaat dari keringanan pajak pensiun.
Ketika tunjangan seumur hidup ini dihapuskan pada 6 April 2024, Departemen Keuangan khawatir bahwa biaya keringanan pajak pensiun dapat meningkat tajam jika orang mulai menabung lebih banyak ke dalam pensiun dan mengambil lebih banyak dalam bentuk uang tunai bebas pajak (dikenal dalam jargon sebagai ‘round figure’).
Untuk mencegah hal ini terjadi, pemerintah memperkenalkan beberapa batasan baru, salah satunya adalah tunjangan tabungan seumur hidup.
Ini ditetapkan pada 25 persen dari LTA lama, atau ₤ 268 275, dan membatasi jumlah overall round figure bebas pajak yang dapat dinikmati seseorang selama masa hidup mereka.
(Perhatikan bahwa aturan yang berbeda berlaku untuk mereka yang telah mendaftar untuk berbagai bentuk ‘perlindungan’ di bawah rezim LTA lama.)
Tidak mengherankan, pemerintah tidak ingin mengatur ulang ‘meter’ ke nol dan mengizinkan orang yang mungkin sudah mengambil uang tunai bebas pajak untuk mengeluarkan * * ₤ 268 lainnya, 275 bebas pajak.
Jadi, perlu untuk mengetahui berapa banyak yang telah dikeluarkan sebelum tunjangan baru dibuat dan mengurangi angka itu untuk memberikan LSA yang tersisa untuk digunakan ke depan.
Anda mungkin membayangkan bahwa HMRC menyimpan catatan dari semua round figure bebas pajak yang pernah diambil orang dan dengan demikian dapat menghasilkan overall uang tunai bebas pajak yang digunakan oleh 6 April 2024 dan memberi tahu semua orang keseimbangan yang tidak digunakan mereka.
Sayangnya, sistem tidak berfungsi seperti itu.
Pada hari -hari sebelum tunjangan seumur hidup dihapuskan, tanggung jawab berada pada individu untuk menjaga overall jumlah tunjangan seumur hidup yang mereka gunakan setiap kali mereka menggunakan tabungan pensiun mereka.
Ini bisa, misalnya, ketika mereka mulai menerima pensiun terkait gaji atau ketika mereka menggunakan pensiun ‘pot uang’ untuk membeli anuitas untuk ditarik.
Setelah mencatat persentase LTA yang telah mereka gunakan ketika mereka pertama kali mengambil pensiun, Saver kemudian harus memberi tahu skema pensiun berikutnya dari persentase ini ketika mengakses pensiun lain dan menjaga complete berjalan.
Tidak ada persyaratan pada individu atau penyedia pensiun untuk melacak lump sum bebas pajak yang diambil. Fokusnya hanya pada LTA.
Karena kebutuhan untuk menyimpan catatan ada di sekitar LTA, HMRC memutuskan bahwa jumlah tunjangan penghematan seumur hidup Anda yang digunakan sebelum 6 April 2024 tidak akan menjadi jumlah uang tunai aktual dari round figure yang Anda ambil tetapi sebaliknya akan menjadi 25 persen dari complete LTA yang Anda gunakan pada semua penarikan pensiun Anda sebelum tanggal tersebut.
Dalam kasus sederhana kedua angka ini akan sering kali sama (seperti halnya salah satu pensiun Anda).
Tapi ini mungkin tidak selalu terjadi. Ada beberapa alasan untuk ini dan sejak itu Anda mengatakan kepada saya bahwa ini dapat berlaku dalam kasus Anda.
– Anda mungkin telah memilih untuk tidak mengambil jumlah maksimum uang tunai bebas pajak yang tersedia untuk Anda.
Dalam hal ini 25 persen dari jumlah LTA yang digunakan akan lebih tinggi dari jumlah aktual uang tunai bebas pajak yang telah Anda ambil.
– Cara pensiun manfaat pasti yang digunakan untuk dinilai terhadap LTA tidak selalu selaras dengan cara di mana hak bebas pajak 25 persen dikerjakan dalam skema tersebut.
Dengan demikian mungkin ada ketidaksesuaian antara uang tunai bebas pajak aktual Anda dan angka yang dihasilkan oleh aturan HMRC.
HMRC mengakui bahwa mungkin tidak adil untuk ‘mencetak’ lebih banyak uang tunai bebas pajak terhadap LSA Anda daripada yang sebenarnya diambil dan karenanya menciptakan konsep ‘sertifikat jumlah bebas pajak transisi’ untuk meletakkan hak ini.
Secara sederhana, asalkan Anda memiliki dokumentasi lengkap untuk menunjukkan apa yang sebenarnya terjadi, Anda akan bisa mendapatkan sertifikat yang menunjukkan angka aktual yang Anda ambil, dan angka inilah yang akan dikurangkan dari LSA untuk menunjukkan apa yang tersisa.
Bergantung pada keadaan seseorang, menggunakan lump sum yang sebenarnya dapat meningkatkan atau mengurangi LSA mereka yang tersisa, jadi perawatan diperlukan.
Aturan yang lebih rinci dapat ditemukan di tautan ini: Tunjangan round figure dan tunjangan tunjangan round figure dan kematian : Aturan transisi untuk tahun pajak 2024 – 25: Sertifikat Jumlah Bebas Pajak Transisi.
Mengingat bahwa Anda mengakses kedua pensiun Anda sebelum 6 April 2024, saya akan berasumsi bahwa Anda sekarang hanya dapat mengajukan permohonan untuk sertifikat transisi dan memberikan bukti dokumenter tentang jumlah yang benar-benar diambil dalam uang tunai bebas pajak di dua pensiun Anda.
Ini harus berarti bahwa jika Anda mengambil uang tunai bebas pajak lebih lanjut di masa depan Anda akan memiliki jumlah yang benar dari sisa tunjangan penghematan seumur hidup.
Namun pengalaman Anda menunjukkan pentingnya menyimpan catatan yang baik dan menyadari perubahan aturan ini dan mengambil tindakan (jika diperlukan) * sebelum * mengakses pensiun mulai April 2024
Jika seseorang di posisi Anda tidak mendapatkan angka baseline LSA diperbaiki sebelum mengakses pensiun berikutnya setelah tanggal ini, itu tidak dapat diperbaiki sesudahnya.
Aturan seputar penghapusan LTA rumit dan bisa menantang untuk bergulat dengan mereka sendiri.
Mengingat sejumlah besar uang yang dapat terlibat, ada baiknya pembaca yang terpengaruh mengingat mendapatkan penasihat keuangan untuk membantu mereka dalam hal -hal ini.
Sipps: Investasikan untuk membangun pensiun Anda
Saya bell
Saya bell
Biaya akun 0, 25 %. Beragam investasi
Hargreaves Lansdown
Hargreaves Lansdown
Berurusan dengan dana gratis, diskon 40 % biaya rekening
Investor interaktif
Capitalist interaktif
Dari ₤ 5, 99 per bulan, ₤ 100 dari perdagangan gratis
InvestEngine
InvestEngine
Investasi ETF bebas biaya, hingga ₤ 4 000 cashback
Makmur
Makmur
Tidak ada biaya akun, biaya berurusan dan 30 biaya ETF yang dikembalikan
Tautan Afiliasi: Jika Anda mengambil produk, ini adalah uang yang dapat menghasilkan komisi. Kesepakatan ini dipilih oleh tim editorial kami, karena kami pikir mereka layak disorot. Ini tidak mempengaruhi kemandirian content kami.
