Jika Kanselir Rachel Reeves mengumumkan bahkan hanya sedikit kenaikan pajak yang dikabarkan akan dipertimbangkan dalam Anggaran bulan November, maka keluarga-keluarga terkaya di negara ini akan berada dalam masa sulit.
Anggaran tahun lalu mendorong banyak dari keluarga ini mengungsi ke negara-negara dengan pajak lebih rendah seperti Dubai, Monaco dan Milan.
Jadi, apa yang mereka lakukan saat ini untuk melindungi aset mereka dari kemungkinan kenaikan pajak– dan bisakah Anda mempelajari pointers penting dari perencanaan mereka yang cermat?
Di sini, manajer kekayaan hingga orang kaya mengungkapkan tindakan yang dilakukan klien mereka saat ini.
Pertama, sebuah peringatan: belum ada yang tahu apa yang akan dimasukkan dalam Anggaran dan banyak dari strategi berikut ini merupakan strategi yang rumit. Bicaralah dengan penasihat dan hindari mengambil keputusan spontan berdasarkan spekulasi– hal ini kemungkinan besar tidak akan berakhir dengan baik.
Caranya adalah dengan membuat perubahan pada keuangan pribadi Anda sehingga Anda akan senang apakah perubahan tersebut diumumkan dalam Anggaran atau tidak.
Sebelum Anda terjun ke dalam strategi rumit ini, mulailah dengan alat efisiensi pajak dasar
Membongkar aset untuk merealisasikan keuntungan lebih awal
Keluarga kaya menjual aset untuk memaksimalkan keuntungan mereka menjelang tanggal 26 November– namun pajak keuntungan modal (CGT) dibayarkan saat Anda menjual dan mendapatkan keuntungan dari aset seperti rumah kedua, investasi, atau properti seperti karya seni.
Tahun lalu, tarif dasar dan tarif lebih tinggi masing-masing dinaikkan dari 10 dan 20 persen menjadi 18 dan 24 persen. Kini kekhawatiran sekali lagi meningkat bahwa Reeves dapat menyesuaikan tingkat suku bunga pajak pendapatan atau potong tunjangan bebas CGT sebesar ₤ 3 000 Oleh karena itu, untuk menghindari dampak yang kedua, rumah tangga yang memiliki aset dalam jumlah besar sedang mempertimbangkan apakah akan merealisasikan keuntungan tersebut sebelum anggaran ditetapkan.
Nicholas Nesbitt, companion di firma pajak Forvis Mazars, mengatakan: ‘Banyak orang berniat melakukan hal ini tahun lalu sebelum Anggaran, namun tidak jadi, jadi sekarang mungkin ada capitalist yang ingin mengambil keuntungan.’
Namun pikirkan saja untuk menjual investasi dan aset Anda jika Anda memang berencana melakukannya suatu saat nanti. Jika tidak, jika tidak ada perubahan, Anda mungkin menyesal menjualnya.
Namun ada satu langkah yang dapat Anda ambil sebelum Anggaran yang dapat menguntungkan Anda terlepas dari apakah peraturannya berubah atau tidak. Anda dapat menjual saham dengan keuntungan di bawah tunjangan bebas pajak tahunan ₤ 3, 000, dan kemudian membelinya kembali di rekening tabungan individu saham dan saham ( Adalah dimana keuntungan dan dividen di masa depan bebas pajak.
Ini disebut ‘tempat tidur dan Isa’ dan penyedia Isa Anda dapat melaksanakannya untuk Anda. Pembelian kembali akan menarik biaya perdagangan dan 0, 5 computer biaya materai Jumlah yang masuk ke Isa akan diperhitungkan dalam tunjangan Isa tahunan Anda sebesar ₤ 20, 000
Mengambil pensiun sekaligus bebas pajak tur
Para penasihat melaporkan klien-klien kaya menanyakan tentang penarikan dana pensiun mereka yang bebas pajak.
Mereka khawatir jumlah maksimum yang dapat diambil bebas pajak dapat dipangkas dari degree saat ini sebesar ₤ 268, 275
Mr Nesbitt mengatakan kliennya yang memiliki tunjangan bebas pajak setidaknya ₤ 150 000 menanggapi rumor ini dengan serius, dan menjelaskan: ‘Mereka mengatakan kepada saya, “Saya akan sangat sedih jika kehilangan tunjangan ini– membayar pajak atas uang di luar pensiun adalah hal yang lebih baik.”‘
Ia juga melihat adanya lonjakan jumlah dokter– yang memiliki dana pensiun manfaat pasti yang lebih menguntungkan– yang mencoba mengambil uang tunai bebas pajak mereka.
Ian Cooke, dari manajer kekayaan Quilter Cheviot, mengatakan: ‘Jika seseorang cenderung tetap mengambil uang tunai bebas pajak karena mereka mulai menarik dana pensiunnya, atau itu adalah bagian dari strategi pemberian mereka untuk mengurangi pendapatan mereka, pajak warisan (IHT), maka masuk akal untuk melakukan hal itu sebelum Anggaran.’
Tapi dia memperingatkan Anda bisa membuat kesalahan besar dengan memprediksi apa yang akan terjadi dalam pidato Rektor, karena Anda akan membawa uang Anda dari lingkungan bebas pajak ke lingkungan kena pajak.
Meningkatnya minat terhadap investasi yang lebih berisiko
Semakin banyak individu dengan kekayaan bersih tinggi yang mempertimbangkan untuk menyalurkan uang mereka ke investasi berisiko yang mendapat manfaat dari perlakuan pajak yang menguntungkan.
Perwalian modal ventura (VCT) dan skema investasi perusahaan (EIS) memungkinkan Anda berinvestasi di perusahaan tahap awal.
Karena sebagian besar perusahaan-perusahaan ini belum terbukti, maka biasanya mereka berisiko– beberapa di antaranya akan gagal dan financier kehilangan uangnya.
Oleh karena itu, ada keuntungan pajak yang besar untuk mengambil risiko. Skema ini menawarkan keringanan pajak penghasilan hingga 30 persen di muka.
Ditambah lagi, untuk VCT, tidak ada pajak keuntungan modal atau pajak penghasilan atas dividen hingga ₤ 200, 000
Namun, Simon Bashorun dari manajer aset Rathbones, menyarankan agar berhati-hati, dengan mengatakan: ‘Anda tidak dapat menjadikan pajak sebagai satu-satunya pendorong investasi ini.’
Memberikan hadiah dari kelebihan penghasilan Anda
Harry Bell, di perencana keuangan Charles Stanley, menyarankan klien untuk memanfaatkan salah satu metode perencanaan harta benda yang paling dermawan– memberikan hadiah dari kelebihan pendapatan.
IHT dipungut sebesar 40 persen atas tanah yang melebihi ambang batas ₤ 325 000 Mereka yang mewariskan propertinya kepada keturunan langsung mendapat tambahan tunjangan bebas pajak sebesar ₤ 175, 00
Ada tunjangan pemberian tahunan standar sebesar ₤ 3 000 yang bebas dari bea kematian, ditambah hadiah apa pun yang Anda berikan bebas pajak jika Anda bertahan hidup selama tujuh tahun setelah membuatnya.
Namun Anda tidak perlu khawatir akan berlalunya waktu tujuh tahun– atau bahkan lebih lama lagi jika Rektor memutuskan untuk memperpanjangnya menjadi sepuluh tahun, seperti yang ditakutkan oleh beberapa ahli– jika Anda menyumbangkan pendapatan berlebih.
Ada aturan ketat. Hadiah harus berupa pendapatan dan bukan aset yang ada, harus teratur, dan tidak mempengaruhi standar hidup Anda.
Namun yang terpenting, tidak ada batasan untuk apa yang dapat Anda berikan. Simpan catatan sempurna yang dapat ditunjukkan kepada petugas pajak.
Gunakan kepercayaan untuk kontrol dan perlindungan lebih
Perwalian dapat membantu keluarga menyalurkan uang bebas IHT dengan kontrol dan perlindungan yang lebih besar.
Pengaturan hukum ini adalah cara untuk memberikan hadiah kepada anak-anak dan anggota keluarga lainnya untuk memulai jam tujuh tahun, sambil tetap mempertahankan kendali atas kekayaan.
Dan ketika pasangan paruh baya yang kaya sudah memikirkan perencanaan suksesi karena rumor tugas kematian Anggaran, semakin banyak pasangan yang menggunakan perwalian.
Bashorun mengatakan: ‘Masyarakat melakukan perencanaan suksesi pada tahap yang lebih awal dibandingkan jika mereka tidak melakukannya.
‘Mereka tidak ingin uang jatuh ke tangan anak-anak. Dengan kepercayaan, Anda dapat mengontrol siapa mendapatkan apa dan kapan.’
Namun perwalian sangatlah kompleks dan memerlukan biaya yang mahal– Anda memerlukan seorang penasihat untuk membantu Anda.
Mendirikan perusahaan investasi yang kompleks
Menggunakan perusahaan investasi keluarga (FIC) adalah topik hangat di kalangan keluarga kaya, lapor para penasihat.
Ini adalah perseroan terbatas dengan tujuan khusus mengelola investasi. Hal ini tidak hanya menyediakan mekanisme untuk menghadiahkan investasi kepada anak-anak sambil tetap mempertahankan kendali, namun dividen juga diterima oleh FIC bebas pajak.
Keuntungan existed dan keuntungan modal dibebankan dengan tarif pajak perusahaan sebesar 25 persen.
Tapi ini hanya berguna bagi mereka yang memiliki kekayaan bersih sangat tinggi. Agar FIC dapat bermanfaat, banyak penasihat mengatakan Anda membutuhkan aset sebesar ₤ 2 juta, sementara yang lain mengatakan setidaknya ₤ 5 juta.
… Tapi hati-hati jangan sampai melupakan dasar-dasarnya
Sebelum Anda terjun ke dalam strategi rumit ini, mulailah dengan alat efisiensi pajak dasar.
Gunakan tunjangan Isa penuh Anda– yang untuk keluarga beranggotakan empat orang, dengan dua anak, berjumlah ₤ 58, 000 setahun.
And also, salurkan sebanyak yang Anda bisa ke dalam dana pensiun Anda. Anda mendapatkan keringanan pajak sebanyak ₤ 60 000 setiap tahun, atau ₤ 120 000 untuk pasangan.
Bashorun menambahkan: ‘Lakukan hal-hal kecil secara teratur. Mulailah membayar iuran pensiun untuk anak-anak Anda, misalnya.’
