Salah satu hal yang tidak dapat dihindari dari rekening pensiun penangguhan pajak adalah Anda tidak dapat menunda pembayaran pajak selamanya. Pensiunan harus memulai Distribusi Minimum yang Diperlukan ( RMD setelah mereka mencapai usia 73 tahun. (Usia ini akan meningkat menjadi 75 tahun bagi siapa pun yang lahir pada tahun 1960 atau lebih baru).
Namun, RMD lebih dari sekadar menarik uang dan membayar pajak. Berikut tiga cara strategis bagi pensiunan untuk menggunakan RMD mereka.
Di mana harus berinvestasi $ 1 000 saat ini? Tim analis kami baru saja mengungkapkan apa yang mereka yakini 10 saham terbaik untuk membeli sekarang, ketika Anda bergabung dengan Stock Advisor. Lihat sahamnya”
Misalkan Anda memiliki saham atau dana yang diperdagangkan di bursa (ETF) di suatu IRA yang telah menurun nilainya selama penurunan pasar. Anda bisa menjual saham dengan kerugian untuk menutupi RMD tahunan Anda. Namun, ada alternatif lain yang perlu dipertimbangkan dalam skenario ini: Gunakan transfer saham “in-kind”.
Dengan pendekatan ini, penjaga akun pensiun Anda akan memindahkan saham atau ETF langsung dari IRA Anda ke akun pialang kena pajak. Anda harus membayar pajak RMD dengan dana lain. Namun, kabar baiknya adalah Anda tidak akan mengunci kerugian pada saham atau ETF. Sebaliknya, Anda dapat mempertahankannya dan memberi mereka waktu untuk bangkit kembali dari aksi jual.
Jika Anda menyumbang ke badan amal, Anda pasti ingin memanfaatkan Qualified Charitable Distribution (QCD) yang diizinkan oleh internal revenue service. QCS akan memungkinkan Anda mentransfer hingga batas tertentu ($ 111 000 pada tahun 2026 langsung ke badan amal yang didirikan sebagai organisasi 501 (c).
Distribusi ini akan diperhitungkan dalam RMD tahunan Anda. Namun, hal hebat tentang QCD adalah bahwa QCD tidak termasuk dalam pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI). Memiliki AGI yang lebih rendah dapat membantu beberapa pensiunan mengurangi premi Medicare Bagian B dan Bagian D mereka. Hal ini juga dapat memungkinkan beberapa pensiunan untuk menangani dengan lebih baik perubahan baru yang mulai berlaku tahun ini, membatasi kemampuan untuk mengurangi kontribusi amal hingga melebihi 0, 5 % dari AGI wajib pajak.
Pensiunan harus ingat untuk menyerahkan perkiraan pengajuan pajak mereka setiap kuartal. Namun ada cara agar RMD dapat menyederhanakan pengajuan tersebut. Anda dapat meminta penjaga rekening pensiun Anda memotong hingga 100 % RMD Anda untuk pajak federal dan negara bagian.
Inilah keindahan dari pendekatan ini. IRS memperlakukan pajak yang dipotong dari RMD sebagai pembayaran merata sepanjang tahun, terlepas dari kapan pendistribusiannya dilakukan. Jika RMD Anda cukup besar, Anda dapat menariknya pada bulan Desember tanpa menulis perkiraan pajak triwulanan.
