Jika Anda berpikir konversi Roth membingungkan sebelumnya, kencangkan, karena itu menjadi lebih kompleks. Presiden Donald Trump “One, Big, Beautiful Bill Act” (OBBBA) telah mengubah buku pedoman pajak sehingga hampir setiap manuver pajak telah diubah.
Ini terutama benar jika Anda berusia di atas 65 tahun dan belum pensiun. Anda dan penasihat keuangan Anda sekarang menghadapi jaring pajak yang berantakan dan kusut, ambang batas pendapatan dan batas waktu yang dapat membuat manuver konversi Roth semakin rumit untuk dilakukan. Membuat langkah yang salah bisa dikenakan biaya ribuan dolar.
Inilah yang perlu Anda ketahui untuk mencegahnya.
Sebagai penyegaran cepat, konversi Roth adalah strategi keuangan yang melibatkan memindahkan uang dari IRA tradisional atau 401 (k) berencana ke Roth IRA. Tujuannya adalah untuk membayar pajak di muka atas jumlah uang yang dikonversi tetapi memungkinkan dana Anda untuk tumbuh bebas pajak selama jangka panjang.
Keberhasilan manuver bergantung pada waktu dan tarif pajak efektif Anda selama beberapa tahun. Dengan kata lain, ini semua tentang “manajemen braket pajak,” CFP Patrick Huey, pemilik Victory Independent Planning di Portland, Oregon, mengatakan kepada CNBC (1).
Penasihat seperti dia sering mendorong klien untuk “mengisi kurung terendah” dengan pendapatan konversi sebelum naik ke wilayah pajak yang lebih tinggi. Mengelola kurung pajak seperti ini sudah sulit, tetapi aturan pajak baru Trump telah membuat manuver jauh lebih sulit untuk dilakukan.
Baca selengkapnya: Kaya, orang Amerika muda membuang stok – Berikut adalah aset alternatif yang menjadi perbankannya dengan perbankan
Undang -Undang Bill yang besar dan indah telah menjatuhkan banyak peraturan pajak baru tentang orang Amerika dari segala usia. Tetapi undang -undang ini juga mencakup beberapa insentif untuk senior Amerika, yang kemungkinan besar akan mempertimbangkan konversi Roth.
Misalnya, orang Amerika di atas usia 65 sekarang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak senior tambahan, menurut IRS (2). Orang -orang dapat mengklaim hingga $ 6.000 dalam pengurangan baru ini sementara pasangan yang sudah menikah mengajukan pajak bersama dapat mengklaim hingga $ 12.000 digabungkan.
Ini memberi para senior lebih banyak ruang untuk melakukan konversi Roth. Namun, pengurangan baru ini memiliki batas waktu dan pendapatan. Pembangkangan pajak hanya tersedia dari tahun 2025 hingga 2028. Pengurangan ini juga bertambah di luar pendapatan bruto yang disesuaikan (MAGI) yang dimodifikasi sebesar $ 75.000 untuk individu dan $ 150.000 untuk pasangan. Ini sepenuhnya dihapus pada $ 150.000 untuk individu dan $ 250.000 untuk pasangan (1).
